银行日记账怎么记pos机（银行日记账表格怎么设置自动计算）



1、银行日记账怎么记pos机

银行日记账中POS 机交易的记录

1. 定义

POS机日记账是银行用于记录客户使用POS机（刷卡机）进行交易的会计账簿。

2. 记录方式

POS 机交易在银行日记账中通常按照以下方式记录：

借：POS 机收入/应收

该账户记录客户使用POS机进行交易时银行收到的金额。

贷：客户存款/应付

该账户记录银行为客户支付或应付的交易金额。

3. 交易日期和金额

每个POS机交易都应记录其交易日期和金额。

4. 交易类型

POS 机交易类型可分为以下几种：

购买：客户使用POS机从商家购买商品或服务。

退款：商家将购买金额退还给客户。

预授权：预留客户账户中用于未来交易的金额。

冲正：对先前交易的撤销或更正。

5. 参考号

每个POS机交易应具有一个唯一的参考号，以方便查找和对账。

6. 附件

如果交易涉及任何附件，例如收据或授权单，则应将这些附件附在日记账中。

7. 定期对账

银行应定期与商户对账POS机交易，以确保记录准确无误。

2、银行日记账表格怎么设置自动计算

银行日记账表格自动计算设置

银行日记账是记录银行交易的重要工具。为了提高效率和准确性，可以通过 Excel 表格中的公式设置自动计算功能。本文将分步介绍如何设置银行日记账表格的自动计算。

设置

1. 新建工作簿并输入数据：新建一个 Excel 工作簿，输入银行交易数据，包括日期、描述、金额和余额。

2. 插入新列计算余额：在日期列右侧插入一列，用于计算余额。将第一个单元格设置为余额的初始值。

3. 输入计算公式：在余额单元格中输入以下公式：

=IF(D3>0,"+D3",IF(D3<0,"-D3",""))

其中，D3 表示金额单元格的引用。

4. 填充公式：将公式填充到整个余额列中。

5. 格式化余额：选择余额列，应用货币格式。

测试

1. 输入交易数据：输入一些交易数据以测试自动计算功能。

2. 检查余额：在余额列中，检查余额是否正确计算。

3. 调整交易：调整或删除一些交易，以检查余额是否相应更新。

优化

1. 使用绝对引用：在余额公式中使用绝对引用 ($D$3)，以确保公式始终引用正确的金额单元格。

2. 添加颜色格式：对余额单元格应用颜色格式，以便轻松识别正负余额。

3. 保护工作表：保护工作表，以防止意外更改，确保计算的准确性。

通过 Excel 公式，银行日记账表格可以设置自动计算功能，提高效率和准确性。使用绝对引用、颜色格式和工作表保护，可以进一步优化设置，确保可靠的银行日记账管理。

3、银行日记账怎么记pos机的

银行日记账中POS机的记账流程

1. 准备工作

核对POS机交易流水单。

获取POS机供应商的交易对账单。

2. 登记POS机交易

将POS机交易单笔登记在银行日记账中。

记录交易日期、交易金额、交易类型（如消费、提现）、终端机号等信息。

3. 汇总POS机交易

将同一天的所有POS机交易汇总起来。

计算总交易额、总手续费等。

4. 冲销POS机交易

如果发生POS机交易冲销，需要在银行日记账中冲销对应的交易记录。

5. 对账

定期与POS机供应商的对账单进行对账。

核对交易记录、交易金额是否一致。

6. 结账

月末或其他结账期间，将POS机交易全部汇账。

计算当期POS机交易总额、总手续费等。

注意事项

POS机交易应及时登记在银行日记账中，避免遗漏或错记。

冲销POS机交易时，应出示相关凭证，并注明冲销原因。

定期对账是核实POS机交易准确性的重要步骤，应确保交易记录和交易金额一致。

保留POS机交易流水单和对账单，以便备查。