pos机企业避税刷流水违法吗（pos机企业避税刷流水违法吗怎么处理）



1、pos机企业避税刷流水违法吗

POS机企业避税刷流水违法吗

1. POS机避税刷流水

POS机刷流水是指商家通过POS机进行虚假交易，以获取高额手续费或补助，从而达到避税目的。这种行为通常涉及到虚构交易记录、篡改交易信息等手段。

2. 法律依据

《刑法》第二百零一条规定，以逃税为目的，采取欺骗、隐瞒等手段，逃避缴纳税款数额较大或者有其他严重情节的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金；情节特别严重的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。

3. 违法性

POS机避税刷流水行为不仅违背了税收公平原则，还破坏了市场秩序，属于违法行为。具体而言，这种行为违反了以下法律规定：

《增值税法》第十二条：纳税人应当按照规定向税务机关申报纳税。

《个人所得税法》第十八条：纳税人应当按照规定申报纳税。

《反洗钱法》第四条：金融机构及其工作人员应当对可疑交易进行监测和报告。

4. 处罚措施

对于POS机避税刷流水行为，税务机关可以根据《税收征收管理法》等规定进行处罚，具体处罚措施包括：

补缴税款

滞纳金

罚款

行政拘留

吊销营业执照

5. 规避风险

商家和企业应采取以下措施规避POS机避税刷流水的风险：

遵守税收法规，如实申报纳税。

选择正规的POS机服务商，避免使用非法POS机。

定期对POS机交易流水进行检查，发现异常及时向税务机关报告。

2、pos机企业避税刷流水违法吗怎么处理

POS机企业避税刷流水是否违法？

1. 避税行为认定

POS机企业通过刷流水方式避税，是违反税收法规的行为。根据《中华人民共和国税收征收管理法》和《中华人民共和国个人所得税法》，纳税人应真实记录其收入和支出，并向税务机关如实申报。

2. 刷流水方式

POS机企业常用的刷流水方式包括：

虚构交易：与关联企业或个人进行无实际发生业务的交易，仅为增加流水。

虚抬金额：在实际交易中虚抬交易金额，增加流水。

套现：以消费交易形式套现，增加流水。

3. 处罚措施

避税刷流水行为一旦被税务机关查处，将面临以下处罚措施：

补缴税款：缴纳未缴纳的税款，以及滞纳金。

行政处罚：处以罚款，金额一般为未缴税款的1-5倍。

刑事处罚：情节严重的，可能触犯刑法，面临刑事责任。

4. 规避风险建议

为了规避税务风险，POS机企业应采取以下措施：

真实记录交易：严格按照实际业务发生情况记录交易信息。

避免虚构交易：禁止与关联企业或个人进行无实际发生业务的交易。

控制交易金额：合理设置交易金额上限，避免虚抬金额。

建立内部控制制度：制定并执行严格的内部控制制度，防止刷流水行为的发生。

定期自查：定期对流水数据进行自查，发现异常及时更正。

5. 投诉举报渠道

如果发现有POS机企业涉嫌避税刷流水，可向以下渠道举报：

国家税务总局热线：12366

当地税务机关举报邮箱或信箱

通过税务机关官方网站或APP进行举报

3、pos机企业避税刷流水违法吗知乎

POS 机企业避税刷流水违法吗

一、什么是 POS 机刷流水

POS 机刷流水是指利用 POS 机进行不真实交易，生成交易流水记录，用于虚构营业收入或支出，以达到避税目的的行为。例如，企业与个人或关联企业相互刷卡消费，产生虚假流水，增加营业收入或减少营业成本。

二、POS 机刷流水违法吗

根据《中华人民共和国刑法》第二百零一条第五款的规定，虚开增值税专用发票或者其他发票，或者虚报或者瞒报应纳税收入、虚列或者多列应纳税扣除等，骗取国家税款数额较大或者有其他严重情节的行为，构成虚开增值税专用发票或者其他发票罪。

POS 机刷流水行为通过虚构交易收入，进而虚开增值税发票，骗取国家税款，属于典型的虚开增值税专用发票行为。因此，POS 机企业避税刷流水行为属于违法行为，一旦被税务机关查处，将面临以下处罚：

1. 补缴税款、滞纳金和罚款：税务机关将补征未缴税款、滞纳金以及处以一定金额的罚款。

2. 吊销发票使用资格：情节严重的，税务机关将吊销该企业的增值税发票使用资格。

3. 刑事立案：涉案金额较大或者有其他严重情节的，税务机关将移送司法机关追究刑事责任。

三、企业如何规范使用 POS 机

企业应规范使用 POS 机，避免税务风险，具体如下：

1. 使用真实必要的业务交易：POS 机交易应基于真实必要的业务交易进行，不得用于虚构交易。

2. 保留相关凭证：企业应保留与 POS 机交易相关的原始凭证，如合同、发票、收据等，以备税务检查时查验。

3. 及时申报纳税：企业应按照相关税法规定及时申报纳税，不得通过刷流水等手段逃漏税款。