pos机刷到对方公司（公司办理的pos机,刷的款进入那个账户）



1、pos机刷到对方公司

一、何谓“pos机刷到对方公司”

“pos机刷到对方公司”是指利用pos机将资金从个人账户转移至法人或个体工商户账户的一种行为，其目的是改变资金的用途或来源，达到特定目的。

二、操作方式

“pos机刷到对方公司”的操作方式如下：

1. 个人持有本人银行卡。

2. 找到pos机受理商户，要求其配合刷卡。

3. 以个人银行卡作为付款方，输入金额。

4. 受理商户以其名下公司为收款方，输入公司信息。

5. 刷卡成功后，资金从个人账户扣除，转入受理商户公司账户。

三、常见用途

“pos机刷到对方公司”的常见用途包括：

1. 套现（将资金从个人账户提现）

2. 虚开票据（利用公司账户为个人消费开具发票）

3. 洗钱（将非法所得资金通过公司账户合法化）

4. 规避管制（绕开个人账户资金管制）

四、风险隐患

“pos机刷到对方公司”存在以下风险隐患：

1. 個人違法風險：可能涉嫌洗钱、逃税等違法行為。

2. 公司違法風險：可能涉嫌虛開發票、逃稅等違法行為。

3. 資金安全風險：個人資金轉移到對方公司賬戶，存在資金被挪用或詐騙的風險。

4. 信用風險：刷卡行為可能影響個人的信用評分。

2、公司办理的pos机,刷的款进入那个账户

公司办理的 POS 机，刷的款进入哪个账户？

POS 机是商户接受银行卡支付的终端设备。当客户使用银行卡刷卡支付时，资金将从客户的银行账户中扣除，并转入商户的结算账户中。对于公司办理的 POS 机，刷卡款项将进入公司的结算账户。

结算账户类型

公司的结算账户可以是以下类型之一：

1. 基本账户：公司的主要收款和付款账户。

2. 专用账户：专用于特定用途的账户，例如营业收入或投资收益。

3. 临时账户：用于短期资金周转的账户。

结算周期

POS 机刷卡款项的结算周期由银行和商户协商确定。常见的结算周期有：

1. 次日达：刷卡款项在次个工作日进入结算账户。

2. T+1：刷卡款项在刷卡后第 2 个工作日进入结算账户。

3. T+2：刷卡款项在刷卡后第 3 个工作日进入结算账户。

查询结算信息

公司可以通过以下方式查询 POS 机刷卡款项的结算信息：

1. 对账单：银行会定期向商户发送对账单，其中包含刷卡交易的详细记录。

2. 网上银行：许多银行提供网上银行查询服务，商户可以登录网上银行查询结算信息。

3. POS 机管理系统：一些 POS 机提供管理系统，商户可以通过系统查询结算信息。

注意事項

1. 公司应选择信誉良好的银行办理 POS 机，确保资金安全。

2. 公司应仔细阅读银行提供的结算协议，明确结算周期、费用等相关事项。

3. 公司应定期核对对账单，发现异常及时与银行联系。

3、pos机刷卡到对公账户 会计分录

POS机刷卡到对公账户会计分录

一、借方科目

1. 结算户

2. 其他应收款

二、贷方科目

1. 主营业务收入

2. 营业外收入

三、会计分录

1. POS机刷卡收入到对公账户

借：结算户

贷：主营业务收入

2. POS机刷卡手续费到对公账户

借：其他应收款

贷：营业外收入

四、具体案例

假设某企业使用POS机刷卡销售商品，销售金额为10,000元，POS机手续费率为1%，则会计分录如下：

借：结算户 10,000

贷：主营业务收入 10,000

借：其他应收款 100

贷：营业外收入 100

五、注意事项

1. POS机刷卡收入应按实际发生的金额记账，不得包含手续费。

2. POS机手续费作为营业外收入核算，不得计入主营业务成本。

3. 会计人员应及时核对POS机交易明细，确保分录准确无误。